高淳农商银行“三着力三强化”提升内部审计质效

　　今年以来，高淳农商银行紧紧围绕省联社重大决策部署，健全审计体系，创新审计方法，持续加大对重点部门、重要业务、关键岗位的审计力度，累计开展各类审计项目15余项，通过审计查实问题107条，提出整改意见46条，充分发挥了内部审计的监督职能和风险防范作用，为全行各项业务稳健运营保驾护航。

　　着力审计立项，强化监测监督，实现靶向审计。一是细化审计操作流程。进一步细化内部审计操作步骤、作业标准、考核评价等办法；审计项目明确负责人，履行审计项目组织实施、审核监督、质量把控职责。二是强化非现场监测监督。针对疫情给审计工作带来的不利影响，该行从强化科技支撑作用入手，积极推进审计信息化建设，依托审计系统开展各类审计项目，重点提高自行编制审计模型的能力，前三季度共新增审计模型45个，目前审计系统中涵盖信贷业务、信息科技等多条线共350个模型，定期或不定期跑批并将结果反馈给相关条线，在信贷资金用途及流向、五级分类，员工账户异常交易排查等方面发挥了积极作用，提高了审计监测的覆盖面和精准度。三是提升审计增值服务。通过交流学习、集中研讨等方式提高审计人员深入挖掘、提炼加工与分析判断能力，进一步做好审计分析工作，深挖问题根源，充分揭示问题本质，为总行各项决策部署提供可借鉴、有价值的审计分析报告，提升审计工作价值。

　　着力质量控制，强化队伍建设，实现有效审计。一方面，采取“三步走”战略，提升内审人员整体素质，第一步采取内外部培训相结合的方式，加强对内部审计人员的培训，全方位提升内部审计人员的专业素质和审计技能；第二步定期对审计人员开展理想信念、党纪法规、廉洁从业、案例警示教育，筑牢审计人员思想防线，为高效履职提供坚实保证；第三步完善审计人员准入退出机制，严格执行审计人员持证上岗制度，强化审计人员的履职考核，提高审计队伍的履职能力，促进审计成果转化为生产力。另一方面，实行工作量化考核。对审计人员参与检查项目、检查工作量、发现问题数量及采纳的审计建议等实行量化考核，定期通报审计人员工作进度和成效，充分调动审计人员工作积极性。

　　着力问题整改，强化责任追究，实现成果转化。一是持续追踪问题整改。该行在审计项目结项后及时梳理发现问题并按条线反馈给相关部室，督促网点整改并审核整改报告，指定专人建立问题台账，逐条逐项落实整改责任人、整改时间、整改措施。二是加强审计信息反馈。今年已编发《审计简报》3篇，将审计发现的问题向全辖通报，对可能引发风险的环节进行风险提示，警示相关单位及个人对同类问题主动自查自纠，有效防范风险。三是注重审计成果运用。该行通过不定期开展专题讲座的形式，面向全行客户经理重点剖析审计工作中屡查屡犯信贷问题的成因和治理对策，全面提升了客户经理对审计问题整改的思想认识，促进了信贷管理规范化和标准化。